Nuove norme per cripto-attività e trasferimenti di fondi: pubblicato il D.Lgs. n. 204/2024

Con la pubblicazione in Gazzetta Ufficiale del D.Lgs. 27 dicembre 2024, n. 204, il sistema di prevenzione AML-CTF è stato aggiornato in conformità al Reg. UE n. 2023/1113 (TFR - Transfer of Funds Regulation). In particolare il predetto Regolamento ha, da un lato, disciplinato il bagaglio informativo che deve scortare i trasferimenti di fondi e di cripto-attività e, dall’altro, ha previsto, ai sensi dell’art. 38 del Regolamento stesso, l’adeguamento alla Dir. UE n. 2015/849 (IV Direttiva AML-CTF) per garantire l’efficacia e l’efficienza nell’azione di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo anche nello specifico settore dei servizi connessi alle cripto-attività. Il Decreto è inoltre intervenuto sulla disciplina del monitoraggio fiscale delle attività patrimoniali e finanziarie detenute all’estero, in particolare nei punti in cui questa richiama la normativa antiriciclaggio modificata e integrata.