Titolare effettivo, come comunicarlo al Registro imprese?

Secondo quanto previsto dalla normativa antiriciclaggio D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 a breve le società di capitale, i trust e le persone giuridiche private saranno chiamati a comunicare il Titolare Effettivo al Registro delle Imprese.

I Decreti che danno attuazione alle disposizioni predette sono:

• il Decreto Direttoriale 12 aprile 2023 (GU n. 93 del 20 aprile 2023) che definisce le specifiche tecniche per la comunicazione della titolarità effettiva al Registro delle Imprese,
• il Decreto Ministeriale 16 marzo 2023 (GU n. 149 del 28 giugno 2023) e relativo allegato che definiscono i modelli per il rilascio di certificati e copie anche digitali relativi alle informazioni sulla titolarità effettiva,
• il Decreto Interministeriale 20 aprile 2023 (GU n. 149 del 28 giugno 2023) che definisce gli importi dei diritti di segreteria da corrispondere per le pratiche e gli output sulla titolarità effettiva,

ed è ormai prossima l’adozione di un Provvedimento del Ministero delle Imprese e del Made in Italy con cui sarà resa nota anche la data a partire dalla quale scatterà il termine di 60 giorni per l’adempimento di prima iscrizione da parte dei soggetti interessati.

La comunicazione del Titolare Effettivo al Registro Imprese:

• deve avvenire esclusivamente per via telematica attraverso l’applicativo DIRE, lo strumento del Registro Imprese per compilare e inviare pratiche di Comunicazione Unica, oppure mediante un’altra soluzione di mercato. È possibile accedere a DIRE con il proprio Account Telemaco puoi accedere a DIRE anche per compilare ed inviare la pratica del Titolare Effettivo;
• con la presentazione di una pratica sottoscritta digitalmente, in caso di società, dal legale rappresentante o da uno degli amministratori, o dei liquidatori, o dal commissario giudiziario, oppure da un sindaco in caso di inerzia degli amministratori/liquidatori.

Da segnalare che:

• non sono ammesse deleghe o incarichi a terzi per la sottoscrizione digitale del modello di comunicazione del titolare effettivo;
• coerentemente, solo i soggetti indicati possono sottoscrivere digitalmente la comunicazione e così autocertificare la titolarità effettiva.

I terzi possono solo provvedere alla trasmissione telematica del modello già sottoscritto dal soggetto obbligato: in questo caso devono aggiungere la loro firma digitale a quella del dichiarante nella distinta di accompagnamento ai fini della domiciliazione.

Visto il breve termine previsto dalla normativa per l’invio della comunicazione, 60 giorni, è opportuno verificare fin da ora il funzionamento del proprio dispositivo di firma digitale oppure, se ancora non posseduto, farne richiesta quanto prima, anche allo scopo di evitare possibili ritardi nel rilascio a fronte di una aumentata domanda.