Sulla base delle informazioni ESG, società specializzate definiscono un rating – un giudizio sintetico – per determinare il grado di sostenibilità e responsabilità di un'azienda o di un investimento, influenzando le decisioni finanziarie e promuovendo l'investimento sostenibile e responsabile.

La sostenibilità e i rating ESG

Il rating è un giudizio che viene espresso da un'agenzia indipendente (o da una banca se utilizza un modello interno di rating) sulla capacità del soggetto valutato di far fronte alle proprie obbligazioni. È dunque una valutazione sintetica del rischio di credito del soggetto ed è l'espressione di informazioni sia qualitative sia quantitative. È generalmente espresso su una scala numerica o alfanumerica. 

Modelli di rating

Nella fase di valutazione e concessione dell'affidamento, la banca, oltre all'analisi dei dati storici provenienti dalla riclassificazione del bilancio, utilizza due ulteriori valutazioni: andamentale e prospettica (Forward looking). Tutte queste valutazioni consentono di giungere alla definizione del merito creditizio, valutare la capacità attuale e futura delle imprese di produrre reddito e liquidità sulla base di stime realistiche e documentate della redditività e dei flussi futuri di cassa. 

Valutazione andamentale e valutazione prospettica

Al fine di comprendere la capacità di creare valore da parte di un'impresa è di cruciale importanza analizzare gli indici di bilancio che possono essere ottenuti attraverso la riclassificazione dello stato patrimoniale e conto economico.

Analisi per indici di bilancio

Un settore di mercato è il luogo in cui diverse organizzazioni si sforzano di offrire la stessa soluzione (o soluzioni simili) ad uno stesso gruppo di potenziali clienti caratterizzati da un problema comune. L'analisi di settore è un'indagine di mercato che ha l'obiettivo di comprendere come funziona un particolare ambiente di mercato. 

Valutazione del settore competitivo

Il merito creditizio è la valutazione dell'affidabilità economico-finanziaria di un soggetto, che incide sul rischio associato alla concessione di credito a suo favore. Il merito creditizio di un soggetto che richiede un prestito o un finanziamento è inversamente proporzionale al costo del finanziamento stesso: un basso merito creditizio si tradurrà in un costo più elevato per il finanziamento/prestito, e viceversa. 

Analisi del merito creditizio

La ristrutturazione dei debiti del consumatore è la procedura che consente al consumatore sovraindebitato e meritevole di ottenere il beneficio dell'esdebitazione. La procedura è regolata dal Codice della Crisi d'Impresa e dell'Insolenza agli articoli da 67 a 73

La ristrutturazione dei debiti del consumatore

Si analizzano le sei fasi del processo di affidamento e gestione del credito: Colloquio col cliente, Sottoscrizione della richiesta di affidamento, Raccolta dei documenti, Lavorazione della pratica di affidamento, Delibera della banca, Gestione e Monitoraggio.

Le fasi del processo di affidamento e gestione del credito

Le iniziative delle imprese spesso richiedono tempi lunghi per la loro realizzazione e per il loro perfezionamento. A fronte di ciò è necessario che le soluzioni di finanziamento adottate siano coerenti con tali iniziative di impiego di denaro. Tra le soluzioni a disposizione dell'imprenditore vi è il leasing finanziario. Se l'obiettivo è quello di non divenire proprietario ma solo di utilizzare il bene, l'imprenditore ha a disposizione il leasing operativo.

Leasing: tipologie contrattuali e aspetti finanziari

Le procedure di sovraindebitamento sono lo strumento previsto dal Codice della Crisi d'Impresa e dell'Insolvenza (CCII) per consentire, a determinate categorie di soggetti, di risolvere la situazione di grave difficoltà finanziaria in cui si sono venute a trovare.

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