Indicatori di anomalia: l’analisi dei Commercialisti

Anche i Commercialisti, in riferimento a possibili attività di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo, sono chiamati ad individuare tra i 34 indicatori in vigore (e i relativi 400 sub-indici) quelli che potrebbero risultare utili a rivelare operatività anomale poste in essere dal cliente, tenendo conto della concreta attività svolta e che la mera ricorrenza di comportamenti descritti in uno o più indicatori di anomalia o nei sub-indici non costituisce di per sé elemento sufficiente per inviare una segnalazione alla UIF.